+7(499)703-15-51 Москва
+7 (800) 777-10-65 Регионы
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
|
|
|
Самозанятые в 2021 году — разъяснения закона

Самозанятые в 2021 году — разъяснения закона

Самозанятые в 2021 году получат новые возможности. Расскажем, кто такие самозанятые, кто может воспользоваться налоговым режимом, какие налоговые льготы предусмотрены, как их получить, какие налоги нужно платить, и что изменится в 2021 году. С октября спецрежим «Налог на профессиональный доход» действует во всех регионах. Регулирует применение налогового режима ФЗ №422 от 27 ноября 2018 года. Теперь жители любого населенного пункта в России смогут применять НПД.

Открыть расчетный счёт для ИП онлайн на выгодных условиях 

Откройте расчётный счёт, чтобы принимать безналичные платежи и рассчитываться с контрагентами на суммы свыше 100 тысяч рублей. В онлайн-сервисе Мультикас собраны лучшие предложения банков для малого бизнеса.

Подробнее о предложении

Что такое «самозанятые»?

Самозанятые — категория налогоплательщиков, применяющая налоговый спецрежим «налог на профессиональный доход». 

Налог на профессиональный доход подразумевает, что эти лица уплачивают налоги за свою профессиональную деятельность, т.е. они работают сами на себя без найма у работодателя и без привлечения дополнительного наемного труда по трудовым договорам. Налогом облагается сам труд и использование имущества самозанятого.

Самозанятость — работа непосредственно на заказчиков (физических и юридических лиц), а не работодателя по найму. 

Самозанятые в 2021 году

Еще в 2020 году самозанятость распространилась на все регионы России. С 1 июля можно получить возможность оформить спецрежим в возрасте 16 лет. Для категории самозанятых в возрасте с 16 до 18 лет можно получить налоговый вычет дополнительно в сумме 12 130 руб, который можно будет получить в 2021 году. Имеется ввиду стартовый капитал в сумме 22 130 руб, где 12 130 это материальная помощь по возрасту, а 10 000 руб. — налоговый вычет по самозанятости. Компенсация будет рассчитана на уменьшение суммы налога в 2021 году. Еще в апреле плательщики НПД получили возможность участвовать в государственных закупках. Все ИП, кто использует спецрежим для оптимизации уплаты налогов, могут получить налоговые проверки с начала 2021 года. Для самозанятых появилась возможность искать работу через сайт SuperJob.

Вопрос

Кто может быть самозанятымFrame 6354

Перейти на новый режим налогообложения могут физические лица и индивидуальные предприниматели, которые работают в РФ, т.е. граждане России и иностранные граждане (граждане ЕАЭС: Белоруссии, Киргизии, Казахстана и Армении). 

Новый налоговый режим позволяет легально заниматься многими видами деятельности без регистрации ИП.

Виды деятельности самозанятых:

Это только краткий список видов деятельности. Заниматься можно любой деятельностью, которая не попадает под ограничения ФЗ №422 и других законов РФ. 

 

Самозанятые граждане:

 

инфо Читайте и задавайте вопросы: Самозанятые граждане в 2020 году

 

Иконка восклицательный

Ограничения для самозанятых

Как уже было сказано выше, плательщики НПД не могут работать на работодателя и иметь сотрудников. Но при этом можно работать где-то и отдельно работать как самозанятый на кого-то другого. Нельзя работать на своего работодателя или бывшего работодателя, если с момента прекращения трудового договора не прошло 2 года.

Доход от деятельности самозанятого не может быть больше 200 тыс. руб. ежемесячно (плюс — минус), т.е. сумма не должна превышать 2,4 млн. руб. ежегодно. 

Также ограничения распространяются на торговлю маркированными или подакцизными товарами (алкоголь, сигареты, одежда и обувь и др.).

Самозанятые не могут:

Вопрос

Где могут работать самозанятые в  2021 году

При оформлении самозанятости необходимо уведомить налоговую о месте ведения деятельности.

Каких требований нужно придерживаться:

Если самозанятый работает в нескольких городах, то субъект можно выбрать самостоятельно,

Изменить место можно только раз в год,

Если в выбранном субъекте самозанятый больше не ведет свою деятельность, то он выбирает другой субъект в течение 30 календарных дней,

Льготы по налогам для самозанятых

Также если в течение месяца вы не получили никакой доход, то никаких налогов платить не нужно. Плательщики НПД имеют право на оказание помощи по ОМС, так как участвуют в программе.

Вопрос

Как стать самозанятым

Чтобы перейти на новый налоговый режим в 2021 году, нужно пройти не сложную регистрацию.

Есть несколько способов:

  1. зарегистрироваться в приложении для смартфона «Мой налог»,
  2. пройти регистрацию в личном кабинете на официальном сайте Федеральной Налоговой службы,
  3. зарегистрироваться через Госуслуги,
  4. Пройти регистрацию через уполномоченные банки.
 

Вопрос

Как зарегистрироваться самозанятым

Чтобы встать на учет через приложение «Мой налог» понадобится:

ФНС может отказать в регистрации при выявлении несоответствий между указанными данными и теми, что имеются в базе.

Дата уведомления Налоговой инспекции признается датой постановки на учет.

 

инфо Читайте и задавайте вопросы: Как стать самозанятым — все способы

Вопрос

Как перестать быть самозанятым

Чтобы утратить статус самозанятого, необходимо сняться с учета в ФНС.

Снятие с учета может произойти по двум вероятным причинам:

Дата отправки заявления о снятии с учета признается датой снятия с учета.

После снятии с учета Налоговая уведомляет об этом в приложении «Мой налог».

При желании самозанятость можно оформить и повторно если нет долгов и штрафов.

Налоги самозанятых

Налоги самозанятые уплачивают непосредственно с полученных доходов от продажи товаров или выполнения работ или услуг, реализации прав на имущество.

При этом налоги не начисляются на средства, полученные:

Налоговая ставка для самозанятых

Самозанятые платят налоги по фиксированной ставке:

При этом А. Макаров (председатель комитета по бюджету и налогам) заявляет, что условия для плательщиков налога на профессиональный доход гарантированно не будут ухудшатся в течение 10 лет.

 

инфо Читайте и задавайте вопросы: Чеки самозанятых

 

Вопрос

Как насчитывается и платится налог

До 12 числа каждого месяца налоговая будет присылать уведомление о сумме налога и реквизитах оплаты в приложении «Мой налог». Когда платить? Оплату необходимо произвести до 25 числа по месту ведения деятельности. Никаких отчетов дополнительно посылать нет необходимости. Если же просрочить платеж, то ФНС уведомит о необходимости уплаты и возможных штрафах.

Налог рассчитывается с полученного дохода за месяц по соответствующей ставке, либо ставками (если самозанятый работает и с физлицами и с юрлицами) с учетом налогового вычета.

Если сумма налога полученная в результате подсчета получилась меньше 100 рублей, то налог переносится на следующий месяц.

Можно подключить автоплатеж, тогда сумма налога будет ежемесячно автоматически списываться с вашего счета. Чтобы подключить услугу необходимо в личном кабинете дать право Налоговой направлять банк поручение.

Иконка восклицательный

Штрафы и ответственность

Самозанятые, как и другие налогоплательщики, могут получить штрафы в случае не своевременной оплаты налогов и других нарушений. Сумма штрафа в таком случае приравнивается к сумме дохода. Также получить штраф можно при нарушений правил выдачи чеков клиентам. Например, если клиенту не выдать чек, то размер штрафа в таком случае будет равен 20% от суммы, а при повторном нарушении полной сумме, на которую не выдан чек.

Вопрос

Может ли ИП стать самозанятым

Ответ на этот вопрос можно получить в письме ФНС №СД-4-3/25577@ от 26 декабря 2018 года.  Индивидуальный предприниматель на режимах УСН (упрощенка), ЕСХН, ЕНВД может стать самозанятым. Чтобы перейти на НПД нужно подать заявление в ФНС с уведомлением о переходе в течение 30 дней с момента регистрации.

  1. Уведомление для отказа от УСН по форме № 26.2-8
  2. Заявление о снятии с учета на ЕНВД по форме № ЕНВД-4
  3. Уведомление для отказа от ЕСХН по форме № 26.1-7

Вернуться на тот режим, который был до оформления НПД, можно при утрате прав на использование самозанятости. В таком случае нужно в течение 20 дней с даты, когда снялись с учета, подать уведомление в ФНС.

 

инфо Читайте и задавайте вопросы: Самозанятые или ИП: что лучше в 2020 году

 

Налоговый вычет для самозанятых 

Любой самозанятый вправе получить налоговый вычет в сумме 10 тыс. рублей. 

Сумма вычета, на которую уменьшается налог, рассчитывается:

Налоговая самостоятельно рассчитывает сумму налога с применением налогового вычета.

Видео: возврат налогов самозанятым

Подробнее о налоговом вычете самозанятых

Выводы

Самозанятый в 2021 году продолжат свое существование на тех же условиях. Планируется существенный прирост по количеству зарегистрировавшихся граждан. В 2021 году плательщиков налога на профессиональный доход (а именно предпринимателей) ждут проверки Налоговой. На настоящий момент ФНС уже разработала схемы выявления махинаций с применением нового налогового режима. Всех сомнительных предпринимателей, которые заменяют сотрудников самозанятыми, начнут проверять с начала года. Условия перехода на спецрежим, как и налоговая ставка не изменятся. 

 

Открыть расчётный счёт для ИП бесплатно и на выгодных условиях

Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию и подберём самый выгодный вариант.

 

Ознакомьтесь с нашим каталогом продукции

В нашем интернет-магазине и офисах продаж можно найти широкий ассортимент кассового и торгового оборудования

Онлайн-кассы

Онлайн-кассы

Перейти

POS-системы

POS-системы

Перейти

Кассовые аппараты

Кассовые аппараты

Перейти

Сканеры штрих-кодов

Сканеры штрих-кодов

Перейти

Весы

Весы

Перейти

Сейфы

Сейфы

Перейти

Понравилась статья? Поделись ею в соцсетях.

  • Татьяна 19.02.2021 00:23
    Комментарий Добрый вечер, в одной из предыдущих вопросов был один от Владимира, почему ему ФНС посчитала налог за декабрь, если каникулы были до конца 2020? Так вот, у меня, самозанятой с начала 2020, произошло то же самое, 10000 налогового вычета не были мной исчерпаны, они до сих пор (февраль 2021) в остатке от предыдущего года. Но почему-то налог был начислен немаленький, что меня чрезвычайно удивило. Никаких задолженностей у меня также не было. И еще вопрос, на который у ФНС похоже нет ответа. Я, как художник, часто отправляю работы по почте или иным перевозчиком, покупатель перечисляет сумму за доставку. Никто не может мне объяснить, почему я должна платить налог за прибыль перевозчика, с которой тот тоже платит налог! Во-первых, это не моя прибыль, во-вторых, получается двойное налогообложение. Правда, в ФНС однажды мне сказали, что я имею право указывать ту сумму, которую считаю нужной. Это очередной раз наш законодатель так намудрил? Нет четкости, нет объяснений, почему закон позволяет такую неразбериху.
    Ответить
  • Екатерина 16.02.2021 21:43
    Комментарий Добрый день. Подскажите пожалуйста, если я самощанятая, плачу налоги. И у меня оформлена ипотека. Я могу вернуть налоги в этом случае?
    Ответить
  • улугбек 16.02.2021 06:42
    Комментарий у меня сезонная работа доход около 200 000 продажа в основном за наличку сколько я должен заплатить налог
    Ответить
  • Надежда 11.02.2021 15:58
    Комментарий Здравствуйте. Компания предложила оказывать услуги по обзвону клиентов на удаленном формате по строительству домов.Позвонила,спросила,уточнила у клиента информацию будет строить дом или нет, всю полученную информацию передаю компании. Компания выплачивает вознаграждение раз в месяц.,или 2. Скажите,пожалуйста, стоит регистрироваться как самозанятый ,если -да ,то какой вид деятельности указать для самозанятого в этой сфере деятельности? И второй вопрос. Хочу сдавать квартиру. В арендную плату будут входит уже и коммунальные услуги. Какую сумму указывать для налоговой ?Спасибо.
    Ответить
  • Светлана 11.02.2021 08:56
    Комментарий Добрый день ! Если ежемесячно организация перечисляет денежные средства в сумме 150 тыс на карту самозанятого- эта сумма облагается НДФЛ ? Cамозанятый оказывает юридические услуги .
    Ответить
  • Алексей 03.02.2021 16:23
    Комментарий Здравствуйте! А можно открыть прокат в рамках самозанятости?
    Ответить
  • Олег Павлович 01.02.2021 11:34
    Комментарий Здравствуйте. Для торговли самозанятым разрабатывает этикетку на товар, произведенный самозанятым. Как обозначить в этикетке производителя, если он самозанятый? Самозанятый Иванов И.И. или как то по другому?
    Ответить
  • Василий 31.01.2021 17:43
    Комментарий А налог платится именно с прибыли? Или со всей приходящей суммы? Допустим я продаю товары через интернет, мне поступает 4 тысячи рублей на карту из которых 1 тысяча это себестоимость, еще 1 тысяча это сразу доставку оплатили и 2 тысячи это мой доход. Как заплатить налог именно с этих 2 тысяч?
    Ответить
  • Екатерина Михайловна 31.01.2021 16:07
    Комментарий У меня маленькая пенсия,муж и двое сыновей погибли.Мне 75 лет.В прошлом я агроном-цветовод.Очень люблю цветы.Излишки иногда пытаюсь продать.В прошлом году на этом заработала около 5 тысяч р.Так неужели таким как я тоже надо оформляться как самозанятые?
    Ответить
  • мария 31.01.2021 03:24
    Комментарий Подскажите, пожалуйста, если я арендую кабинет как репетитор и плачу за него, то как это должно отражаться в чеках. Например, мне платят 300 р за урок, 150 я отдаю за аренду. я должна с 150 заплатить налог? и как составить договор с клиентом? на сумму 300 р. как мне указать аренду?
    Ответить
  • Антонина 24.01.2021 10:44
    Комментарий Здравствуйте. Самозанятый имеет право принимать денежные средства на личную карту банка? Насколько мне известно, личную карту нельзя использовать в коммерческих целях. Как правильно получать оплату по безналичному расчету?
    Ответить
  • Владимир 18.01.2021 06:45
    Комментарий В 2020 г. для самозанятых были налоговые каникулы и от уплата налога они освобождались. Мне за декабрь 2020г. на площадке "Мой налог" пришло уведомление о необходимости уплатить налог в сумме 525 руб. Непонятно: почему налог начисляют за декабрь, если каникулы до конца года? и продлены ли каникулы в 2021г.?
    Ответить
  • Николай 12.01.2021 13:15
    Комментарий Добрый день! После прочтения безусловно полезной статьи есть вопросы. Как ФНС рассчитает сумму налога в том случае, когда доход не фиксированный и в каждом месяце его суммы разные. Какую информацию по доходам нужно подавать в налоговую и как это делается технически?
    Ответить
  • Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

    Также читают:

    Маркировка товаров: проверки и штрафы

    За отсутствие маркировки товаров предусмотрены штрафы. Их размеры определяются ст. 15.12 КоАП РФ. На сегодняшний день без средств идентификации не продаются табак, обувь, лекарственные препараты и другие товары. С первого дня 2021 года начался процесс маркировки легпрома, затем молочной продукции. К 2024 году маркировка охватит все категории товаров на российском рынке. Усиленного контроля над работой с маркировкой со стороны государственных…


    653 Узнать больше

    Программа Контур.Маркет для розницы

    Контур.Маркет для розницы — это облачный сервис для автоматизации учета товаров, который активно развивается и предоставляет большое количество возможностей для своих пользователей. Система имеет множество различных функций и подходит любым магазинам, будь то магазин с продуктами, алкогольной или табачной продукцией. Подробнее о функциях и преимуществах сервиса Контур.Маркет для розницы мы расскажем в данной статье. Программа Контур.Маркет в Мультикас В Мультикас…


    448 Узнать больше

    Нулевая отчетность ИП: как сдать

    Нулевая отчетность ИП или, как ее еще называют, «нулевка» — это декларация, которую подает индивидуальный предприниматель в ФНС при отсутствии доходов на налоговый период. Несмотря на то, что прибыли получено не было, владельцу бизнеса все равно необходимо отчитаться перед контролирующим органом. Как утверждают специалисты ФНС, отсутствие дохода не освобождает предпринимателя от сдачи налоговой декларации. Сдать нулевую отчетность ИП придется при…


    1012 Узнать больше

    Программы для автоматизации магазина

    Программы для автоматизации магазина на сегодняшний день являются отличным решением для того, чтобы вывести бизнес на новый уровень и оставаться конкурентоспособными в данной отрасли. Автоматизация магазина на выгодных условиях Комплексное решение для вашего бизнеса с оборудованием, программным обеспечением и настройкой. Полное соответствие ФЗ-54. Расширенные возможности аналитики. Подробнее о предложении Автоматизация розничного магазина — это совокупность мероприятий для улучшения деятельности торговых…


    971 Узнать больше
    Подпишитесь на рассылку

    Законодательство часто меняется, появляется новое оборудование, мы готовим для Вас интересные акции и предложения. Подпишитесь, чтобы быть в курсе последних событий.

    Остались вопросы?

    Мы поможем разобраться! Меня зовут Антон, задайте свой вопрос и мы ответим на него в кратчайшие сроки!

    Закажите обратный звонок Мы свяжемся с вами как можно скорее!
    У вас есть вопрос? Напишите нам Мы ответим на ваш вопрос как можно скорее!
    Выберете ваш город: Моего города нет в списке