+7(499)703-15-51 Москва
+7 (800) 777-10-65 Регионы
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
|
|
|
Самозанятые или ИП: что лучше в 2020 году

Самозанятые или ИП: что лучше в 2020 году

Самозанятые и ИП – чтобы определиться, что подходит лучше в конкретной ситуации, нужно серьёзно изучить вопрос. Самозанятым теперь можно стать почти по всей стране: в июле 2020 г. к проекту присоединились 53 субъекта. Часть предпринимателей рассматривает возможность перейти в самозанятость, чтобы уменьшить количество налогов.

В данном материале рассмотрим и ту, и другую форму занятости детально: чем отличаются, какие налоги платят, можно ли совмещать и как сделать это законно.

Открыть расчетный счёт для ИП онлайн на выгодных условиях 

Откройте расчётный счёт, чтобы принимать безналичные платежи и рассчитываться с контрагентами на суммы свыше 100 тысяч рублей. В онлайн-сервисе Мультикас собраны лучшие предложения банков для малого бизнеса.

Подробнее о предложении

Иконка восклицательный

Самозанятые и ИП в чем разница

Ниже в таблице представлены сравнения ИП и самозанятых по основным параметрам. 

Самозанятые и ИП: сравнение

Параметры сравнения Самозанятые  ИП
Как зарегистрироваться

Онлайн через приложение «Мой налог» (его можно установить на телефон). Регистрация бесплатная

 

Очно в ФНС либо онлайн через сайт. Для этого нужно заполнить заявление и собрать пакет документов.

Стоимость регистрации варьируется.

а) Если вы подаёте документы лично, то платите только госпошлину – она составляет от 560 до 800 рублей в зависимости от формы оплаты. Самый дешёвый вариант – онлайн через Госуслуги, самый дорогой – очно в ФНС;

б) Если вы не можете подать документы самостоятельно, то должны будете оплатить услуги нотариуса. Средняя стоимость – 3-7 тысяч рублей.

В каких регионах можно работать В 53 регионах РФ В любой точке страны
Кем можно работать

Можно работать только на себя без сотрудников, ваш товар должен быть собственного производства. Круг деятельности – довольно широкий, но есть исключения.

Нельзя:

  • Работать с подакцизным товаром;
  • Работать с маркировканным товаром (табак, лекарства, и др. Одежда и обувь на заказ в единственном экземпляре маркировать не нужно, если не оформлялась закупка);
  • Добывать полезные ископаемые;
  • Работать по агентскому договору

Более широкий круг деятельности.

Есть исключения:

  • Нельзя производить и продавать спиртное
  • Нельзя открыть ломбард, банк, страховое агентство, турагентство
  • Нельзя торговать оружием
  • Нельзя торговать пиротехникой IV-V класса опасности
Максимальный доход 2.4 млн в год На ОСНО, ЕНВД и ЕСХН ограничений по доходам нет. На «упрощёнке» – 150 млн руб., на патенте – 60 млн руб. 
Сотрудники по найму Нет

Да. Но есть ограничения по спецрежимам:

  • На УСН и ЕНВД максимальный штат – до 100 человек
  • На ПСН – до 15 человек
Льготы по налогам За регистрацию начисляется налоговый вычет 10 тыс.руб.  

Есть различные послабления (зависит от спецрежима):

  • Например, на патенте и «упрощёнке» есть налоговые каникулы, иногда – меньше налоговая ставка (опционально по решению регионов).
  • На ЕНВД и ПСН при покупке кассы можно снизить налоговый вычет.
  • На УСН «доходы» и ЕНВД «налог» можно уменьшить плату и за руководителя, и за штат.
Нужна ли онлайн-касса

Нет, чек доступен в приложении «Мой налог»

По ФЗ-54 ИП должны торговать только через онлайн-кассу. Исключения – для ИП без сотрудников с товаром своего производства либо оказывают услуги. Однако эти послабления будут отменены 1 июля 2021 года.   

Пенсия Самозанятый может отчислять взносы в Пенсионный фонд и таким образом сформировать пенсию (необязательно). Размер взносов в 2020-м году – 32 448 руб. ИП могут рассчитывать на пенсию, т.к. отчисляют обязательные взносы.
Возможность продать бизнес

Нельзя

Нельзя

 

Иконка восклицательный

Самозанятые и ИП: налоги

Налоги самозанятого

У самозанятых есть специальный налоговый режим – налог на профессиональный доход (НПД). Их всех режимов он самый простой:

Других обязательных платежей нет.

Регистрация самозанятого

Иконка восклицательный

Регистрация самозанятых Сбербанк

Налоги ИП

ИП платят гораздо больше. Их можно разделить на несколько категорий.

Налоги ИП за себя

Страховые взносы за себя предпринимателю придётся вносить на любой системе налогообложения и даже при отсутствии прибыли и сотрудников.

Размер платежей в 2020 году:

Если доходы ИП больше 300 000 рублей за год, то он платит 1% за доходы выше этой суммы до 1 июля следующего года.

Налоги за сотрудников

За каждого работника (тех, кто устроен по трудовой) ИП обязательно платит:

Налоги по спецрежиму

Режим налогообложения (их всего шесть, подробнее можно ознакомиться в статье (ССЫЛКА КАК ОТКРЫТЬ ИП), влияет на то, какие обязательные платежи вносит ИП. Уточнить их размер нужно в налоговой. 

Дополнительные платежи ИП

При некоторых видах деятельности нужно будет платить дополнительно:  

Если у ИП есть особые разрешения или лицензии, они также вносят дополнительные платежи (независимо от системы налогообложения) за эксплуатацию недр, водных биоресурсов и объектов животного мира.

Вопрос

Может ли ИП быть самозанятым

Да, но есть условия.

1.НПД нельзя сочетать со спецрежимами

После регистрации самозанятый ИП отказывается от спецрежимов в течение 30 дней. Для этого нужно уведомить налоговую через заявление (подаётся по месту регистрации или деятельности. Ниже можно скачать образцы заявлений:

  1. Уведомление для отказа от УСН по форме № 26.2-8
  2. Заявление о снятии с учета на ЕНВД по форме № ЕНВД-4
  3. Уведомление для отказа от ЕСХН по форме № 26.1-7

Если за месяц вы не определитесь и не уведомите об этом налоговую, то вас автоматически переведут на общий режим.

2. У ИП нет наёмных работников

Заключать трудовые договора и брать себе помощников запрещено. В противном случае вы не можете быть самозанятым.

3.Перепродавать товары не своего производства 

По закону ИП может продавать только товары, которые сделал сам. Следовательно, совмещение на таких условиях невозможно.

4. Не превышать лимит дохода

Максимальный годовой доход на НПД – 2.4 млн рублей. Если вы заработали больше, ФНС автоматически переведёт ИП на общий режим и аннулирует самозанятость.

В этом случае нужно обязательно написать заявление и выбрать спецрежим, иначе будете платить «по полной»: НДС и налог на доходы. Необходимо определиться со спецрежимом за 20 дней. Если не успеете, будете платить всё по ОСНО будете обязаны до конца года. 

5. Раздельно вести доходы и расходы

Это необходимо делать, если деятельность в статусе самозанятости и основная деятельность ИП разные.

ИП может принимать деньги на собственную карту или на расчётный счёт. Самозанятый получает платёж на счёт физлица либо на электронный кошелёк, или через платёжную онлайн-систему. Закон не обязывает самозанятых иметь онлайн-кассу.

Вопрос

Когда лучше перейти с ИП на самозанятость

Если ИП зарегистрировался самозанятым и принимает платежи только от физлиц, то ему не нужен расчётный счёт и статус ИП.

Как перейти с ИП на самозанятость

Во-первых, зарегистрируйтесь самозанятым. Затем подайте заявление в налоговую о том, что вы прекращаете пользоваться налоговым спецрежимом. На это есть 30 дней с того момента, как вы перешли на НПД. Если вы опоздаете с уведомление, статус самозанятого аннулируют.

Если вы на патенте, ждите окончания его действия. Только после этого можно перейти на НПД.

Ещё раз поясним:

Иконка восклицательный

Регистрация самозанятых в Сбербанк

Сбербанк разработал приложение для самозанятых, которое открывает плательщикам НПД множество возможностей. Регистрация самозанятых граждан в Сбербанк проходит через приложение «Сбербанк Онлайн» и не требует заполнения и подачи какого-либо заявления или предоставления документов. Самозанятость можно оформить не выходя из дома.

Что дает регистрация и использование приложения от Сбербанка:

  • Удобная и простая регистрация
  • Можно привязать свою карточку для работы самозанятым
  • Можно открыть новую бесплатную карту для работы (виртуальная карта)
  • Формирование чеков для налоговой автоматически и вручную
  • Автоплатежи налогов
  • Аннулирование чеков
  • Использование сервисов «Свое дело»:
    • Онлайн запись для ваших клиентов
    • Бесплатный конструктор сайта (появится возможность принимать заказы с сайта)
    • Обучающая платформа для развития бизнеса
    • Три бесплатные консультации юриста
Свое дело сбербанк Регистрация самозанятого сбербанк

Frame 6353

Иконка восклицательный

Договор самозанятого с ИП

ИП может заключить договор с самозанятым. Если контрагент ИП, то в реквизитах указывают расчётный счёт, если самозанятый – номер карты физлица.

Договор заключается по правилам Гражданского кодекса РФ согласно виду соглашения.

Образцы договора ИП и самозанятого

Обязательно следует указать:

Скачать образец договора с самозанятым для юрлиц

Скачать образец договора с самозанятым для ИП

Скачать образец договора ГПХ с самозанятым физлицом

Скачать бланк договора для самозанятых

 

Открыть расчётный счёт для ИП бесплатно и на выгодных условиях

Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию и подберём самый выгодный вариант.

 

Ознакомьтесь с нашим каталогом продукции

В нашем интернет-магазине и офисах продаж можно найти широкий ассортимент кассового и торгового оборудования

Онлайн-кассы

Онлайн-кассы

Перейти

POS-системы

POS-системы

Перейти

Кассовые аппараты

Кассовые аппараты

Перейти

Сканеры штрих-кодов

Сканеры штрих-кодов

Перейти

Весы

Весы

Перейти

Сейфы

Сейфы

Перейти

Понравилась статья? Поделись ею в соцсетях.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Также читают:

Маркировка товаров: проверки и штрафы

За отсутствие маркировки товаров предусмотрены штрафы. Их размеры определяются ст. 15.12 КоАП РФ. На сегодняшний день без средств идентификации не продаются табак, обувь, лекарственные препараты и другие товары. С первого дня 2021 года начался процесс маркировки легпрома, затем молочной продукции. К 2024 году маркировка охватит все категории товаров на российском рынке. Усиленного контроля над работой с маркировкой со стороны государственных…


515 Узнать больше

Расходы на онлайн кассу: сколько это стоит?

Расходы на онлайн-кассу ― это не только покупка самого кассового аппарата, но и траты на его обслуживание, а также приобретение сопутствующих устройств и аксессуаров. Ценовой разбег в отдельных случаях существенный. Давайте посмотрим, во сколько обойдется покупка с учетом различных факторов. Широкий ассортимент кассового оборудования Большой выбор оборудования по 54 ФЗ. Все кассы по ценам производителя с официальной гарантией. Приобрести кассу в нашем…


1059 Узнать больше

Программы для автоматизации магазина

Программы для автоматизации магазина на сегодняшний день являются отличным решением для того, чтобы вывести бизнес на новый уровень и оставаться конкурентоспособными в данной отрасли. Автоматизация магазина на выгодных условиях Комплексное решение для вашего бизнеса с оборудованием, программным обеспечением и настройкой. Полное соответствие ФЗ-54. Расширенные возможности аналитики. Подробнее о предложении Автоматизация розничного магазина — это совокупность мероприятий для улучшения деятельности торговых…


768 Узнать больше

Формат кассового чека с 01.07.2021 года

Формат кассового чека регулярно меняется и дополняется новыми информационными данными, об этом известно всем предпринимателям и организациям. Исключением также не стал 2021 год, ведь в этом году было запланировано внести изменения в набор обязательных реквизитов чека два раза. Одни изменения коснуться предпринимателей в целом, а другие затронут лишь тех, кто торгует маркированными товарами. В первом случае изменения будут касаться номенклатуры…


314 Узнать больше
Подпишитесь на рассылку

Законодательство часто меняется, появляется новое оборудование, мы готовим для Вас интересные акции и предложения. Подпишитесь, чтобы быть в курсе последних событий.

Остались вопросы?

Мы поможем разобраться! Меня зовут Антон, задайте свой вопрос и мы ответим на него в кратчайшие сроки!

Закажите обратный звонок Мы свяжемся с вами как можно скорее!
У вас есть вопрос? Напишите нам Мы ответим на ваш вопрос как можно скорее!
Выберете ваш город: Моего города нет в списке